Simulateur Livret d'Épargne Populaire (LEP)
Calculez les intérêts composés de votre LEP au taux actuel de 2,5 % net d'impôt — le livret réglementé le mieux rémunéré.
| Année | Capital | Intérêts année | Total versé |
|---|
Tout savoir sur le LEP et les intérêts composés
Le Livret d'Épargne Populaire (LEP) est le livret réglementé le mieux rémunéré en France. Avec un taux de 2,5 % net d'impôt, il offre un rendement supérieur au Livret A (1,5 %) et au LDD (1,5 %). Environ 10 millions de Français sont éligibles mais n'ont pas encore ouvert de LEP — si vous y avez droit, c'est le meilleur livret réglementé disponible.
Conditions d'éligibilité au LEP
Le LEP est réservé aux personnes dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un certain plafond. Pour 2026, les plafonds sont :
- 1 part fiscale : 22 419 € de revenu fiscal de référence
- 2 parts : 34 393 €
- 3 parts : 40 869 €
Votre banque vérifie automatiquement votre éligibilité chaque année auprès de l'administration fiscale. Si vos revenus dépassent le plafond une année, votre LEP reste ouvert mais peut être clôturé si le dépassement se confirme l'année suivante.
Exemple concret de capitalisation sur un LEP
Si vous ouvrez un LEP avec 3 000 € et ajoutez 100 € par mois au taux de 2,5 %, voici l'évolution de votre épargne :
- Après 3 ans : environ 6 870 € (dont 270 € d'intérêts)
- Après 5 ans : environ 10 020 € — le plafond est atteint
- Après 10 ans : environ 11 870 € (les intérêts continuent au-delà du plafond)
Un LEP plein à 10 000 € rapporte environ 350 € par an d'intérêts nets, contre 225 € pour le même montant sur un Livret A.
Avantages fiscaux du LEP
Comme le Livret A et le LDD, le LEP est totalement exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Les 2,5 % sont entièrement nets : pas de flat tax à 30 %, pas de déclaration à effectuer. Sur un placement de 10 000 €, vous économisez ainsi environ 150 € d'impôts par an par rapport à un compte sur livret bancaire classique.
LEP vs Livret A : la comparaison
- Taux LEP : 2,5 % — Taux Livret A : 1,5 %
- Plafond LEP : 10 000 € — Plafond Livret A : 22 950 €
- LEP : sous conditions de revenus — Livret A : ouvert à tous
- Les deux sont exonérés d'impôts et de prélèvements sociaux
Si vous êtes éligible, le LEP est plus avantageux que le Livret A. La stratégie optimale : remplir d'abord le LEP (10 000 €), puis le Livret A et le LDD.
Pour aller plus loin : Si vous êtes éligible au LEP, vous faites partie des épargnants privilégiés. Pour aller encore plus loin, découvrez comment optimiser son épargne avec les meilleurs placements disponibles.
Questions fréquentes
Quel est le taux du LEP en 2026 ?
Le taux du LEP est de 2,5 % net d'impôt depuis février 2026, selon service-public.gouv.fr. C'est le livret réglementé le mieux rémunéré en France, devant le Livret A et le LDD (tous deux à 1,5 %). Ce taux est révisé deux fois par an.
Qui peut ouvrir un LEP ?
Le LEP est réservé aux personnes dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas certains seuils. Pour une personne seule (1 part), le plafond est de 22 419 €. Votre banque vérifie automatiquement votre éligibilité auprès de l'administration fiscale. Environ 18 millions de Français y ont droit.
Quel est le plafond du LEP ?
Le plafond de versement du LEP est de 10 000 €, hors intérêts capitalisés. Votre solde peut dépasser ce montant grâce aux intérêts accumulés au 31 décembre, mais vous ne pouvez plus déposer au-delà du plafond.
Combien rapporte un LEP plein par an ?
Un LEP au plafond de 10 000 € rapporte environ 350 € d'intérêts nets par an au taux de 2,5 %. C'est 80 € de plus que le même montant sur un Livret A. Ces intérêts sont totalement exonérés d'impôt et s'ajoutent au capital.
Faut-il préférer le LEP au Livret A ?
Oui, si vous êtes éligible. Le LEP offre un rendement supérieur de 1,25 point par rapport au Livret A. La stratégie idéale : remplir le LEP d'abord (10 000 €), puis le Livret A (22 950 €), puis le LDD (12 000 €). Au total, vous pouvez placer jusqu'à 44 950 € en épargne réglementée défiscalisée.
Les intérêts du LEP sont-ils imposés ?
Non, les intérêts du LEP sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Contrairement à un livret bancaire classique soumis à la flat tax de 30 %, les 2,5 % du LEP sont entièrement nets. Aucune déclaration n'est nécessaire.